Beneficios fiscales para emprendedores en España

En el último episodio de nuestro podcast, contamos con la presencia de David Ros,  fundador de AUXERS y experto en fiscalidad. Durante nuestra conversación, abordamos varios temas clave para las empresas, centrándonos en el tratamiento fiscal de las subvenciones para inversiones, así como en los desafíos específicos que enfrentan las empresas familiares y patrimoniales.

David compartió su experiencia sobre cómo gestionar fiscalmente las inversiones en I+D y la adquisición de activos, destacando la importancia de aprovechar los incentivos fiscales disponibles. Subrayó que, a menudo, las empresas familiares no están al tanto de estos beneficios, a diferencia de las grandes corporaciones que tienen equipos dedicados a maximizar las ventajas fiscales. Un consejo práctico que David mencionó es que las empresas deberían considerar sus proyectos futuros como una «carta a los Reyes Magos», identificando aquellas inversiones que podrían ser financiadas con subvenciones o incentivos fiscales, aunque no dispongan de liquidez inmediata.

Subvenciones o incentivos fiscales

En cuanto a las subvenciones, David explicó que, aunque son útiles, suelen implicar más burocracia y tiempos de espera más largos. Por ejemplo, en la Comunidad de Madrid, las subvenciones pueden tardar hasta dos años en materializarse. En contraste, los incentivos fiscales son más ágiles y menos burocráticos. Un caso particular que mencionó fue el de las inversiones en energías renovables, donde las bonificaciones fiscales pueden hacer que la instalación de placas fotovoltaicas sea prácticamente gratuita debido a los ahorros en impuestos como el IBI y el impuesto sobre actividades económicas.

Planificación fiscal para empresas familiares

Otro tema crucial abordado fue la planificación fiscal para empresas familiares, especialmente durante las transiciones generacionales. David enfatizó la necesidad de anticiparse y planificar la estructura fiscal desde el principio, ya que intentar hacer cambios en el último momento puede ser ineficaz y levantar sospechas ante Hacienda. También resaltó la ventaja de tener una sociedad patrimonial que posea las participaciones de la empresa operativa, lo que puede resultar en significativos ahorros fiscales al vender la empresa.

David ilustró esta idea con un ejemplo de una operación donde dos personas físicas vendieron una empresa por 18 millones de euros y pagaron aproximadamente 4,5 millones en impuestos. Si hubieran tenido una sociedad interpuesta, habrían podido evitar este pago inmediato y reinvertir ese capital, manteniendo más dinero dentro de la estructura corporativa para futuras inversiones.

Organización fiscal de empresas

Finalmente, discutimos la relevancia de la asesoría fiscal continua y estratégica, no solo para la reducción de impuestos, sino para una gestión integral del patrimonio familiar. David subrayó que cada caso es único y que un buen asesor fiscal debe entender tanto los objetivos financieros como los personales de sus clientes para ofrecer las mejores recomendaciones.

Se destacó la importancia de una planificación fiscal proactiva y bien informada, especialmente para las empresas familiares que desean crecer y prosperar a través de las generaciones. La clave está en conocer y aprovechar todas las herramientas fiscales disponibles, anticipándose a los posibles cambios y estructurando las inversiones de manera eficiente.